2025년 연말정산간소화 서비스 전면 개편 내용 (주요 Q&A)

연말정산간소화 서비스가 전면 개편되었습니다. 이번 개편은 많은 사람들이 연말정산을 보다 쉽게 이용할 수 있도록 하기 위한 노력의 일환으로 진행되었습니다. 이번 포스팅에서는 개편의 배경 및 자주 묻는 질문을 통해 자세히 살펴보겠습니다.

 

 

연말정산 똑똑하게 준비하는 방법

 

 

 

연말정산간소화 서비스란?

연말정산간소화 서비스는 근로자들이 연말정산을 보다 쉽게 할 수 있도록 도와주는 서비스입니다. 이 서비스는 국세청에서 제공하며, 근로자들이 소득공제와 세액공제를 받을 수 있는 항목들을 한눈에 확인할 수 있도록 정보를 제공합니다. 이를 통해 근로자들은 복잡한 세금 신고 과정을 간소화할 수 있습니다.

 

 

연말정산간소화 서비스 전면개편 배경

국세청은 25.1월부터 연말정산 간소화 서비스를 전면 개편하여 과다공제를 예방하고 성실신고를 지원하기 위해서 전면개편을 진행하였으며,

상반기 소득금액 초과 부양가족 명단을 제공하여 납세자가 불이익을 받지 않도록 방지 및 공제요건, 부양가족 연간소득금액 팝업 안내 강화로 신고 오류를 최소화하기 위함입니다. 

 

연말정산간소화 서비스 주요 Q&A

 

1.간소화서비스 개편 요지 

Q1. 작년에 간소화 서비스에서 정상적으로 조회된 부양가족의 자료가 올해 안 보이는 이유는?

• 올해부터 '24년 상반기 소득금액'이 100만원(근로소득만 있는 경우  총급여액 500만원)을 초과하거나, '23.12.31. 이전에 사망한 부양가족의 간소화자료는 제공하지 않습니다.  * (5개 소득) 간이 ① 근로 ② 사업 ③ 기타소득 ④ 양도소득 ⑤퇴직소득  

 

Q2. '24년 상반기(1~6월) 소득금액이 100만원(총급여액 500만원)을 초과하는 부양가족의 명단은 별도로 제공하는지? 

• 간소화 서비스 화면에서 소득기준 초과 부양가족 명단을 조회  가능하고, PDF 자료로 내려 받아도 확인할 수 있습니다.

 

Q3. 올해부터 연말정산간소화 시스템을 변경한 이유는? 

• 매년 근로자가 연말정산 시 부양가족의 전년도 소득금액을 알 수  없어 잘못 공제 받는 사례가 많이 발생하여, 과다공제로 인한 실수를  최소화하기 위해 시스템을 개편했습니다.

 

2.소득기준 초과 판정 기준

Q4. 연 소득으로 환산하여 소득기준 초과 여부를 판정하나 ? 

• 아닙니다. '24년 상반기(1~6월)에 발생한 소득으로만 판단하며,  연 소득으로 환산하지 않습니다. 

 

Q5. 24년 상반기(1~6월)에 근로소득만 있는 경우, 소득기준 초과에  판정 근거는? 

• 타 소득이 없고 근로소득만 있는 경우, 종급여액이 500만원을 초과하면 Y입니다. 

 

 

Q6. 24년 상반기(1~6월)에 2개 이상의 소득이 있는 경우, 소득금액  산출 근거와 소득기준 초과(Y) 판정 근거는? 

• 근로소득만 있는 경우에는 총금여액 500만원을 기준으로 판단합니다.
• 다만, 그 외 2개 이상 소득이 있는 경우 각 소득별 산정방법에 따라  계산한 소득금액을 합산한 금액이 100만원을 초과하면 Y입니다.

 

Q7.양도소득금액 판단 시 활용한 양도자산의 종류는? 

• 부동산,시설물이용권 등 양도소득 기준이며 양도차익,차손이 반복적으로 발생하는 주식은 제외합니다.

 

Q8.국세청에서 산정한 소득금액은 확정된 금액인지? 

• 24년 상반기 소득금액으로만 산정했고, 지급명세서가 수정 제출  되거나 종합소득세를 신고하면 소득금액이 변경될 수 있어 확정된  금액은 아닙니다.  

 

Q9. 소득산정 기간을 상반기가 아닌 더 뒤로 연장할 수는 없는지?

• 지급명세서 수정 및 자료구축 일정 등의 제약으로 올해는 6.30.까지  발생한 소득기준으로 하였으며, 점차 기간을 연장할 계획입니다.  

 

3.소득기준 초과 여부 민원 대응

Q10. 소득기준 초과(Y)인 부양가족을 제외한 다른 가족은 전부 기본 공제 등을 받으면 되는지?

• 아닙니다. 상반기 소득은 기준에 못 미쳐도 하반기에 추가로 소득이 발생할 수도 있어, 부양가족의 연간 소득 지급내역 등을 정확하게  확인하여 공제 받아야 합니다. 

 

 

Q11. 부양가족의 상반기 소득금액 합계가 100만원 또는 총급여가 500만원을 초과하지 않는다고 하면 세무서에서 조치할 방법은?

• 근로자 또는 부양가족의 세적담당 부서 전 직원이 신설되는 NTIS  화면 DE9E(소득기준초과 부양가족 관리)에서 소득기준 초과 여부를  "Y->N"으로 변경 가능합니다. "Y->N"으로 정정한 부양가족의 간소화자료는 정상적으로 조회되고 PDF 내려받기도 가능합니다.

 

4.기타

Q12. 소득기준 초과 부양가족의 간소화자료는 모두 제공되지 않나요?

• 아닙니다. 보험료-의료비.교육비 자료는 소득기준 초과 여부와  무관하게 제공합니다.

 

Q13. 부양가족이 소득기준을 초과함에도 보험료, 의료비, 교육비 자료를 제공하는 이유는?

• 의료비는 소득 제한 없이 공제 대상이고, 보험료 의료비 교육비는  12.31. 이전에 취업 등 사유로 기본공제대상자에 해당하지 않아도 그 사유 발생일까지 지급한 금액은 공제 가능하여 제공합니다.

 

 

Q14. 부양가족의 소득발생 내역을 홈택스에서 직접 확인하는 방법은?

• 소득발생처 지급내역 등은 부양가족 본인이 확인 가능하며 홈택스(모바일) 경로에 따라 조회하도록 안내해 주시기 바랍니다.

 

홈택스 바로가기

 

 

 

Q15. 자녀가 하반기에 취업하여 총급여액이 500만원을 초과 하는 경우, 상반기에 부모가 지출한 자녀교육비는 어떻게 공제하나요??

• 상반기에 부모가  지출한 자녀교육비는 공제 가능합니다.

 

마무리 및 추가 정보

이번 연말정산간소화 서비스의 전면 개편은 많은 근로자들에게 큰 도움이 될 것입니다.

 

 

보다 간편하고 효율적인 세금 신고를 통해, 여러분의 소중한 시간을 절약하시길 바랍니다. 추가적인 정보는 국세청 홈페이지를 통해 확인하실 수 있습니다.

 

 

 

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